Diferencias de ahorro fiscal entre un RRSP y un TFSA en Canadá
El plan de ahorro para la jubilación registrado (RRSP) y las cuentas de ahorro libres de impuestos (TFSA) son dos programas significativamente diferentes, ambos exentos de impuestos, que le permitirán ahorrar dinero. Es importante conocer sus diferencias con respecto a las normas fiscales. A continuación, veremos las diferencias de los dos planes para que pueda tomar la mejor decisión, de acuerdo a sus necesidades.
Plan de ahorro de jubilación registrado (RRSP)
Un RRSP es deducible de impuestos, lo que significa que puede invertir su ingreso bruto directamente en este plan. Muchos empleadores contribuirán en su nombre reteniendo directamente un porcentaje de su ingreso bruto periódico (semanal, quincenal o mensual) y contribuyendo el monto al plan, una forma inteligente de acumular fondos sin mucho esfuerzo. Otra ventaja de ser deducible de impuestos es que su ingreso imponible es reducido ya que la contribución RRSP es deducida de su ingreso bruto anual, disminuyendo el ingreso imponible y ayudándolo a reducir los impuestos sobre la renta que deberá pagar.
Todos los ingresos de inversión generados por una contribución RRSP están exentos de impuestos. Es una forma efectiva de minimizar sus esfuerzos de ahorro para la jubilación, no solo porque es más fácil invertir una cantidad mayor directamente del ingreso bruto, sino también porque los ingresos generados son mayores ya que están libres de impuestos, y también reducirá el monto de impuestos sobre la renta que deberá pagar al final.
Los ingresos de inversión acumulados en este plan no estarán sujetos a impuestos, pero si desea retirar un monto del mismo, ya sea una porción o la totalidad, este monto estará sujeto a impuestos. No es un plan que permite retirar fondos libremente, sin tener consecuencias fiscales, y por lo tanto está diseñado principalmente para inversiones a largo plazo.
Excepcionalmente, parte de su retiro de un RRSP puede estar exento de impuestos si tiene como objetivo financiar algo en relación a la educación, o para la compra de su primera propiedad, si este se realiza a través del plan para primeros compradores (HBP).
Cuentas de ahorro libres de impuestos (TFSA)
Un TFSA, en comparación, no es deducible de impuestos; el monto contribuido al plan es neto de impuestos y no se toma directamente del ingreso bruto. Al igual que un RRSP, el ingreso de inversión que genera está exento de impuestos, sin embargo, este plan le permite retirar una cantidad o la totalidad sin tener que pagarle al gobierno. Otra ventaja, y diferente a un RRSP, es que en el caso de que el titular de la cuenta haya fallecido, la totalidad del TFSA es transferible a la pareja (libre de impuestos).
Hay muchas ventajas que pueden surgir de poder retirar un monto sin tener que pagar impuestos de un TFSA, aparte de la jubilación. Puede usar los montos para financiar un nuevo negocio, renovar su hogar, comprar un vehículo o cualquier otro proyecto o compra que requiera una inversión sustancial. No hay razón para no usar el TFSA cuando planifica inversiones a corto o mediano plazo.
Ambos planes, el RRSP y el TFSA, tienen límites de contribución, pero puede usar los dos para maximizar sus ahorros fiscales. Podemos ver que un RRSP es un plan excelente de inversión para la jubilación, como proyecto a largo plazo requiriendo esfuerzos mínimos, o como ayuda para financiar educación o compra de una primera propiedad, por ejemplo. Un TFSA, por otro lado, es usado preferiblemente para acumular fondos para proyectos a corto y mediano plazo.
Al final, logrará ahorrar impuestos con ambos planes, pero de diferentes maneras. Por lo tanto, es importante comprender sus diferencias para poder decidir cuál es el mejor plan para usted.